融通手形

融通手形

融通手形とは、実際に商取引は無いが、資金を融通するために振り出される手形のこと


融通手形は、手形を分類する際の用語で、資金調達を目的として振出される手形のこと。
融手、貸付手形、貸手と呼ぶこともある。

融通手形のうち、一方だけが手形を振出す場合、好意手形、貸手形などと呼び、両社で手形を切り合う場合、書合手形、交換手形、騎乗手形などと呼ぶことがある。

手形の振出に、商取引の裏付けがあるものは商業手形という。


＜知っておきたい知識として・・・＞

融通手形は商取引の裏付けがなく、資金調達を目的としているので不渡になる可能性が高いといえます。

振り出してくれと頼まれても応じてはいけませんし、自分から頼んでもいけません。
信頼できるもの同士なら簡単に資金調達できますが、それは一時しのぎに過ぎません。
いつかは破綻します。

融通手形が第三者に渡ったとしても、それが融通手形だと主張したところで支払いを拒めません。

融通手形はもともと資金調達のために振り出されるため普通に決済するのは難しいので、決済するために次の融通手形を振り出さないといけないようになります。

そのたびに金額も大きくなっていき手形も何枚かに分けて振り出され、その手形があちこちの金融業者に持ち込まれます。

手形がたくさん出回っているという情報をキャッチしたら取引先との付き合いについて考え直す必要があります。

ストラクチャード・ファイナンス

ストラクチャード・ファイナンス

ストラクチャード・ファイナンスとは、資産担保証券など、新しい手法で資金を調達する手段のこと

ストラクチャードファイナンスとは、証券化などの手法を駆使して資金調達（ファイナンス）を行う手法という事です。

顧客の財務状況やニーズに応じて、証券化などを含めた複数のファイナンススキームを提供する手法で、金融機関にとっての高付加価値業務です。

リース債券や売掛債権などの企業保有資産のキャッシュフローを裏付けする金融の手法のひとつ。

【プロジェクトファイナンス】
あなたは大規模プロジェクトとして中東で油田を掘ろうとしています。
数百億の資金が必要ですが、なかなか用意の出来る額ではありません。
そこで、油田を掘り当てた場合にその利益から返済をする約束で第三者に融資をお願いします。

これがプロジェクトファイナンスです。

【資産の流動化】
あなたの持っている銀座のビル。今は企業からの賃貸収入を得ていますが、ＳＰＣという特別目的会社にビルを譲渡し、このＳＰＣを介してこの収入を得る権利を証券化する事で、投資家より資金を調達できます。

この場合は資金の調達以外にも資産の圧縮等の様々なメリットがあります。